1C中的发票：2026年如何登记收到的发票

2026年，从供应商处收到的发票应在1C中使用“发票（已收到）”单据进行登记，并与相应的入库单据关联；发票的开具程序和格式由授权机关根据《哈萨克斯坦共和国税法典》的规定确定（《哈萨克斯坦共和国税法典》第207条）。

在哈萨克斯坦会计配置中，该单据位于以下路径：“主营业务” → “发票（已收到）”。该单据用于登记从供应商处收到的发票。

该单据可完成多项相关任务：

仅有纸质单据、文件或电子发票，并不意味着该业务已在1C中正确反映。会计人员应检查发票与经济业务之间的关联、供应商和买方的详细信息、单据类型以及入库信息。

不同配置和版本中的栏目名称或命令位置可能有所不同。如果没有指定的菜单项，应检查所使用的配置、用户界面及可用权限。对于1C：“哈萨克斯坦会计”，当前适用的版本系列为3.0.74.x。

收到的发票可以手动创建、根据入库单据生成，也可以在交换电子发票时自动获取。具体操作程序取决于企业采用的会计核算方式，以及数据库中是否已设置与电子发票信息系统的数据交换。

手动录入时，会计人员打开“发票（已收到）”单据，并从供应商单据中转录数据。采用这种方式时，需要特别仔细地检查详细信息：录入错误可能破坏其与入库业务的关联，或导致与电子发票之间出现差异。

根据入库单据创建发票有助于保留单据之间的关联。通常先记录相应资产或服务的入库，然后再创建与之关联的发票。过账前，应确认选择了正确的依据单据，并且该发票确实属于这项业务。

自动加载电子发票时，部分信息通过数据交换机制传入。但仍需将加载的单据与原始凭证和实际业务进行核对，检查发票类型，并确保数据库中没有产生重复记录。

单据过账前，建议检查：

更正不涉及更换商品、工程或服务的供应商或接收方的错误时，应开具更正发票。此前开具的发票同时作废（《哈萨克斯坦共和国税法典》第499条）。在《哈萨克斯坦共和国税法典》规定的调整情形下，由供应商开具补充发票，并在其中注明该补充发票所对应的原发票信息（《哈萨克斯坦共和国税法典》第500条）。

未经分析原始单据，不得将更正或补充发票作为普通的新发票进行核算。首先应确定被修改的是哪一张原始发票，以及该调整与已登记的入库业务和进项增值税有何关联。

更正发票必须注明其类型、自身编号和日期，以及被作废发票的编号和日期（《哈萨克斯坦共和国税法典》第499条）。补充发票应注明其编号和日期、原始发票的详细信息，以及营业额和增值税发生变化时的调整金额（《哈萨克斯坦共和国税法典》第500条）。

在1C中生成发票时，可能会出现提示“请指定用于生成发票的依据单据。”这表示如要继续操作，必须指定发票据以生成的单据。

如果出现此提示，应：

提示“请指定用于生成发票的依据单据。”表示当前执行的业务缺少必要的依据。选择依据后，会计人员还应单独检查所生成发票的内容及其与会计业务的关联。

录入或加载发票后，应核对三个要素：供应商的原始凭证、1C中的入库记录以及收到的发票。三者在业务参与方和业务内容方面不应存在无法解释的差异。

应特别注意重复加载的电子发票、供应商所作的更正，以及会计人员在设置电子交换之前手动录入的单据。在这些情况下，同一业务出现两条记录的风险会增加。在创建新单据前，宜按供应商和发票的其他可用详细信息进行检索。

如果发票涉及固定资产或无形资产，则应确认选择了相应的入库业务。“发票（已收到）”单据不仅用于采购商品，因此必须根据原始凭证确定采购用途。

当发票已按正确类型登记、与正确的依据单据关联、完成重复记录检查，并与电子发票或供应商单据的数据相符时，即可视为该业务已完成。对于更正和补充发票，还必须检查其与原始单据的关联，以及相应类型发票的必填信息（《哈萨克斯坦共和国税法典》第499、500条）。

在1C中哪里可以找到收到的发票？ — 在哈萨克斯坦会计配置中，指定路径为“主营业务” → “发票（已收到）”。在其他版本或界面中，命令位置可能有所不同。

可以根据入库单据创建发票吗？ — 可以，收到的发票可以根据入库单据创建。这有助于保留发票与经济业务之间的关联。

电子发票必须手动录入吗？ — 不需要。如果数据库中已设置相应的数据交换，单据可以根据电子发票自动创建。加载的信息仍需与原始凭证进行核对。

提示“请指定用于生成发票的依据单据”是什么意思？ — 生成发票时，必须选择其所依据的单据。应指定与该业务相关的入库单据或其他适用的依据单据，检查无误后再次生成。

如何核算更正或补充发票？ — 更正发票应与被作废的单据关联，并检查是否包含必填信息（《哈萨克斯坦共和国税法典》第499条）。补充发票必须包含原始发票的详细信息和调整信息（《哈萨克斯坦共和国税法典》第500条）。

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